Кафе, кофейне и ресторану нужен расчётный счёт с онлайн-кассой по 54-ФЗ, торговым эквайрингом, приёмом оплаты по QR через СБП, выгодными условиями по внесению наличной выручки, зарплатным проектом и интеграцией с системой учёта продаж. Счёт для кафе отличается от счёта в услугах или торговле: выручка приходит ежедневно сотнями небольших платежей, а расходы — аренда, продукты, зарплата — требуют денег в те же дни.
РКО для кофейни, баров и счёт для ресторана ИП оценивают по одной логике, но в разном масштабе: точке на два посадочных места важны низкая абонплата и недорогая касса, ресторану с алкогольной лицензией — скорость платежей поставщикам, зарплатный проект и учёт по нескольким юрлицам или точкам.
Обновлено: 24.10.2026
4.8
Альфа-Банк
4.9
Банк ВТБ
5
АО Кредит Европа Банк (Россия)
4
Точка Банк
4.7
Совкомбанк
4.8
Т-Банк (Тинькофф)
Что изменилось и важно учесть:
с 1 сентября 2026 года банки обязаны использовать единый универсальный QR-код НСПК, а крупнейшие продавцы — принимать цифровой рубль;
порог дохода, после которого упрощенец платит НДС, с 2026 года составляет 20 млн ₽ и сохранён до 2029 года;
услуги общепита освобождаются от НДС при соблюдении условий: доход не более 3 млрд ₽, доля выручки от общепита не менее 70% и среднемесячная зарплата не ниже средней по отрасли в регионе;
лимит доходов для патента снижен: 20 млн ₽ в 2026 году, 15 млн ₽ в 2027 году, 10 млн ₽ с 2028 года;
МРОТ с 1 января 2026 года — 27 093 ₽ в месяц, а зарплатный критерий напрямую влияет на право на льготу по НДС.
Дальше разберём кассу и приём оплаты, наличные, зарплату персоналу, налоги общепита и критерии выбора банка.
Чем деньги в общепите отличаются от других отраслей
Ежедневная выручка и сотни чеков. Кофейня делает 150–300 чеков в день на небольшие суммы, ресторан — меньше чеков на больший средний счёт. Комиссия за приём платежей умножается на оборот, поэтому разница в полпроцента заметна уже через месяц.
Наличные и быстрые расходы. Часть гостей платит деньгами, курьеры привозят наличные с доставки, продукты закупаются несколько раз в неделю, а платежи уходят вечером и в выходные. Поэтому важны лимиты на внесение наличных и режим приёма платежей.
Доставка и агрегаторы. Заказы через площадки и собственный сайт означают онлайн-оплату, возвраты, комиссию агрегатора и зачисления по графику.
Алкоголь и маркировка. Крепкий алкоголь требует лицензии и учёта в ЕГАИС, маркированные напитки — работы с системой маркировки; касса и учётная система должны это поддерживать.
Персонал и сезонность. Официанты, бариста, повара и курьеры, выплаты дважды в месяц, премии от выручки, а оборот меняется по месяцам — тариф с жёсткой абонплатой в низкий сезон может оказаться невыгодным.
Касса, эквайринг и приём оплаты: что нужно точке
Онлайн-касса обязательна. Кафе и кофейня принимают деньги у физических лиц наличными и в безналичной форме, поэтому применяют контрольно-кассовую технику: чек формируется при каждом расчёте, включая предоплату и бронь, а при зачёте аванса — повторно. Касса регистрируется в ФНС, в том числе онлайн через личный кабинет без визита в инспекцию.
Касса должна дружить с учётом и ЕГАИС. Для алкоголя нужна работа с ЕГАИС и касса, которая передаёт данные через оператора фискальных данных; для маркированных напитков — обмен с системой маркировки. Уточните у банка или сервиса, поддерживает ли касса эти сценарии и вашу учётную систему.
Торговый эквайринг. Терминал нужен для оплаты картами; комиссия и скорость зачисления зависят от банка и оборота. Сравните условия в разделе торгового эквайринга — при невысоком обороте выгоднее пакет без отдельной абонплаты за терминал.
Оплата по QR через СБП. Комиссия для бизнеса не превышает 0,7% от суммы платежа и 1 500 ₽ за операцию, для социально значимых товаров и услуг действует 0,4%, для ЖКХ — 0,2%. С граждан комиссия при оплате покупок не взимается, терминал не нужен — достаточно кода на стойке.
Универсальный QR-код. С 1 сентября 2026 года банки обязаны использовать единый универсальный платёжный код НСПК: гость сканирует один QR и выбирает способ оплаты — СБП, платёжный сервис банка, рассрочку или цифровой рубль. Спросите у банка, как получить такой код для точки и работает ли он с вашей кассой.
Интернет-эквайринг для доставки и предзаказа. Оплата на сайте, в приложении или по ссылке требует интернет-эквайринга и кассы, которая формирует чек при онлайн-расчёте.
Возвраты и чаевые. Возврат оформляется чеком возврата, а порядок приёма чаевых — через кассу или отдельный сервис — уточните заранее, чтобы не смешивать их с выручкой.
Комментарий эксперта Банкпрофи ру. Считайте полную стоимость приёма платежей: комиссия эквайринга, аренда или покупка терминала, стоимость кассы и фискального накопителя, тариф оператора фискальных данных и комиссия за приём оплаты по QR. При обороте кофейни в 600 000 ₽ в месяц разница между вариантами достигает десятков тысяч рублей в месяц.
Способы приёма оплаты: сравнение для общепита
Способ оплаты | Ориентир по комиссии | Что нужно подключить | Когда выгоднее |
|---|---|---|---|
Карта через терминал | Комиссия банка по договору эквайринга | Терминал, онлайн-касса, договор эквайринга | Гости платят картами, средний чек высокий |
Оплата по QR через СБП | До 0,7% и не более 1 500 ₽ за операцию | QR-код банка, онлайн-касса | Кофейни и фастфуд с низким средним чеком |
Универсальный QR-код НСПК | По тарифам подключённых сервисов | Код от банка, поддержка на кассе | Точка с несколькими способами оплаты |
Наличные | Без комиссии, но требует внесения и учёта | Касса, сейф, порядок инкассации | Часть гостей платит деньгами, доставка |
Онлайн-оплата на сайте | Комиссия интернет-эквайринга | Интернет-эквайринг, касса для онлайн-платежей | Доставка, предзаказ, банкеты, депозиты |
Оплата от агрегатора доставки | Комиссия агрегатора по договору | Договор с площадкой, сверка зачислений | Основной канал продаж — доставка |
Наличные: кассовая дисциплина и лимиты
Наличная выручка принимается с применением кассы и подлежит учёту; деньги из кассы расходуются по правилам ведения кассовых операций, а излишки вносят на расчётный счёт.
Наличные расчёты между организациями и ИП в дату их проведения не должны превышать 100 000 ₽ по одному договору: крупные закупки продуктов, оборудования и аренды оплачиваются безналично.
Расходы администратора и закупки «на месте» удобнее закрывать бизнес-картой: по ней нужен авансовый отчёт в течение трёх рабочих дней после срока, на который выданы деньги. Условия по картам собраны в обзоре банков с бизнес-картой.
Приём оплаты на личную карту владельца или бариста — расчёт мимо кассы: за это предусмотрены штрафы, а систематические поступления на карту физлица банк вправе ограничить.
В тарифе смотрите три параметра: лимит бесплатного внесения наличных, комиссию сверх лимита и число банкоматов рядом с точкой; если выручка должна попадать на счёт сразу, смотрите банки с быстрыми и мгновенными переводами.
Зарплата персоналу: схемы и требования
Трудовой договор. Стандарт для поваров, официантов и бариста: оплата не ниже МРОТ (27 093 ₽ с 1 января 2026 года) при полной ставке, выплата зарплаты не реже чем каждые полмесяца, страховые взносы по единому тарифу 30% в пределах предельной базы 2 979 000 ₽ на работника и 15,1% сверх неё. С 2026 года субъекты МСП из приоритетных отраслей применяют пониженный тариф 15% с части выплат, превышающей полуторакратный МРОТ (в 2026 году — 40 639,5 ₽), если основной ОКВЭД входит в перечень, утверждённый Правительством, и доля доходов от основного вида деятельности не менее 70%.
Зарплатный критерий и льгота по НДС. Для общепита среднемесячная зарплата не ниже средней по отрасли в регионе — одно из условий освобождения от НДС. Поэтому «серые» выплаты бьют дважды: по налогу и по рискам проверок.
Договор подряда и самозанятые. Подходит для разовых задач: кейтеринг, фотограф, ремонт, приглашённый шеф. Самозанятый не вправе получать доход от действующего работодателя и от бывшего работодателя, если с даты увольнения прошло менее двух лет, а годовой лимит дохода — 2,4 млн ₽. Минтруд развивает индикаторы риска подмены трудовых отношений: срабатывание показателя — повод для проверки Рострудом.
Выплаты. Удобно, когда банк позволяет платить по ведомости одним файлом, проводить выплаты в выходные и праздники (смены закрываются не в банковский день) и переводить деньги сотрудникам по номеру телефона; условия таких переводов смотрите в обзоре счетов с бесплатными внутренними переводами.
Налоги общепита и требования к банку
Освобождение от НДС для общепита. Услуги общепита через объекты общепита или выездное обслуживание освобождаются от НДС, если за предыдущий год одновременно выполнены условия: доход не более 3 млрд ₽, доля выручки от общепита не менее 70%, среднемесячные выплаты работникам не ниже средней зарплаты по отрасли в регионе. Декларацию по НДС подавать всё равно нужно — льготные операции отражаются в разделе 7.
УСН. Порог дохода для обязанности платить НДС с 2026 года — 20 млн ₽, он сохранён до 2029 года. Если доход выше, а зарплатный критерий не выполнен, применяется ставка 5% или 7% либо базовая 22%.
Патент для ИП. Услуги общественного питания входят в перечень видов деятельности для патента, регион может предусматривать отдельные патенты для точек с залом обслуживания и без него. Ограничения: средняя численность работников не более 15 человек и лимит доходов 20 млн ₽ в 2026 году, 15 млн ₽ в 2027 году, 10 млн ₽ с 2028 года. Патент действует только по указанному виду деятельности: сопутствующие товары или доставка через агрегатор могут потребовать второго режима.
ОСНО. НДС и налог на прибыль или НДФЛ у ИП; выбирается при крупных оборотах и работе с корпоративными клиентами, которым нужен входящий НДС.
Взносы ИП за себя. В 2026 году фиксированный платёж — 57 390 ₽ плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽, но не более 342 923 ₽; уплачивается через единый налоговый счёт.
Алкоголь. Розничная продажа алкогольной продукции (кроме пива, пивных напитков, сидра, пуаре и медовухи) требует лицензии, которую выдают юридическим лицам; государственная пошлина уплачивается за каждый год срока действия лицензии, а оборот продукции отражается в ЕГАИС. Маркированные напитки учитываются в системе маркировки.
Учёт. Банку и налоговой важна прозрачность: выручка по кассе должна соотноситься с поступлениями на счёт, а расходы — с договорами и счетами поставщиков. Здесь помогает онлайн-бухгалтерия банка и выгрузка продаж из учётной системы.
Ответьте на 6 вопросов — искусственный интеллект проверит и сравнит актуальные тарифы РКО банков и соберёт индивидуальную подборку счетов под вашу модель: формат точки и число сотрудников, доля оплат картами и по QR, объём наличной выручки, работа с агрегаторами доставки и поставщиками, система налогообложения, наличие алкогольной лицензии и нужные допуслуги — касса, эквайринг, бухгалтерия, карты.
Подбор бесплатный и не обязывает открывать счёт: вы увидите полную стоимость обслуживания вместе с комиссиями за приём платежей, а не цену из рекламного баннера. Хотите сравнить вручную — откройте каталог расчётных счетов для бизнеса, а условия приёма платежей посмотрите в разделе торгового эквайринга.
Совет эксперта Банкпрофи ру. В общепите банк выбирают по трём показателям: как быстро выручка с терминала и QR попадает на счёт, сколько стоит приём платежей при вашем среднем чеке и насколько удобно вносить наличные. Остальное — бухгалтерия, карты, кредит на оборудование — важно, но вторично.
Чек-лист: как выбрать банк кафе, кофейне и ресторану
Скорость зачисления выручки. Когда деньги с терминала и QR-платежей поступают на счёт: в тот же день или на следующий рабочий день. Для точки с ежедневными закупками это важнее абонплаты.
Полная стоимость приёма платежей. Комиссия эквайринга, комиссия по СБП и QR, аренда терминала, стоимость кассы, фискального накопителя и оператора фискальных данных.
Работа с наличной выручкой. Лимиты и комиссии на внесение и снятие, сеть банкоматов рядом с точкой, возможность инкассации.
Платежи поставщикам. Число бесплатных платёжных поручений, приём платежей вечером и в выходные, шаблоны для регулярных закупок, внутренние переводы между своими счетами и точками.
Зарплатный проект. Комиссия за выплаты, ведомости одним файлом, переводы по номеру телефона, выплаты в выходные.
Поддержка ЕГАИС, маркировки и учёта. Совместимость кассы и сервисов банка с вашей учётной системой, обмен данными, электронные подписи и ЭДО с поставщиками.
Онлайн-бухгалтерия и налоги. Расчёт патента или УСН, контроль лимитов доходов и зарплатного критерия для льготы по НДС, напоминания о сроках, уплата через ЕНС.
Масштабирование. Стоимость обслуживания нескольких точек, общие лимиты, доступы для управляющего и бухгалтера, консолидированная отчётность.
Кредитные продукты. Овердрафт под ежедневную выручку, кредит на оборудование и ремонт, лизинг; условия сравните в разделе кредита для бизнеса.
Отношение к 115-ФЗ и надёжность. Большое число мелких поступлений и наличные — профиль, который банки проверяют внимательнее: изучите, какие банки лояльны к 115-ФЗ, проверьте свой уровень риска по ИНН на платформе «Знай своего клиента» и убедитесь, что банк участвует в системе страхования вкладов — средства ИП и малых предприятий из реестра МСП застрахованы на сумму до 1,4 млн ₽.
Сравнение тарифов РКО: что считать для общепита
Параметр тарифа | На что смотреть | Когда это критично |
|---|---|---|
Абонплата, ₽/мес | Плата при низком обороте, бесплатные месяцы, условия неснижаемого остатка | Сезонность, новая точка, летняя площадка |
Эквайринг и QR | Комиссия, аренда терминала, скорость зачисления | Основная доля оплат картой и по QR |
Касса и ОФД | Стоимость кассы, фискального накопителя, поддержка ЕГАИС и маркировки | Открытие точки, продажа алкоголя |
Внесение наличных | Лимит без комиссии, банкоматы рядом, инкассация | Кофейни и точки с большой долей наличных |
Платежи поставщикам | Число бесплатных поручений, приём в выходные, шаблоны | Ежедневные закупки продуктов |
Переводы физлицам | Зарплатный проект, комиссия, выплаты по номеру телефона | Штат от 5 человек, смены, премии |
Бухгалтерия | Расчёт патента и УСН, контроль лимитов и зарплатного критерия | ИП и небольшие сети без бухгалтера |
Кредиты и овердрафт | Лимит, скорость решения, обеспечение | Запуск точки, сезонные закупки |
Если точка небольшая и платежей немного, посмотрите счета для бизнеса с бесплатным обслуживанием. Когда счёт нужен к открытию сезона или под договор аренды, имеет смысл моментальное открытие расчётного счёта.
Как открыть счёт кафе: порядок действий
Проверьте ОКВЭД и регистрацию. Основной код должен соответствовать формату: рестораны и услуги по доставке продуктов питания, подача напитков, при продаже сопутствующих товаров добавьте код розничной торговли. Недостоверный адрес в ЕГРЮЛ/ЕГРИП — частая причина отказа банка.
Решите вопросы разрешительного характера. Для крепкого алкоголя нужна лицензия (её выдают юридическим лицам), для работы точки — предусмотренные законом уведомления и соблюдение санитарных требований, для кассы — выбор модели и оператора фискальных данных.
Подготовьте документы. Паспорт, документы о регистрации ИП или ООО, договор аренды помещения, при наличии — лицензия, договоры с поставщиками и агрегаторами доставки, сведения об оборудовании.
Подайте заявку онлайн. Анкета занимает 5–15 минут, реквизиты банк резервирует сразу — их можно указать в договорах с поставщиками и арендодателем до завершения проверки.
Пройдите проверку банка. Оцениваются деловая репутация, налоговая нагрузка, реальность деятельности. Проверьте себя по ИНН на платформе «Знай своего клиента»: клиенту из «зелёной» группы банк не вправе отказать в открытии счёта и проведении операции, если контрагент тоже низкорисковый.
Подключите сервисы. Кассу и терминал, QR-код, зарплатный проект, бизнес-карту администратору с лимитом, онлайн-бухгалтерию; настройте доступы управляющему и бухгалтеру с ограниченными правами.
Частые ошибки владельцев кафе и кофеен
Приём оплаты на личную карту. Расчёт мимо кассы влечёт штрафы, а систематические поступления на карту физлица банк вправе ограничить.
Выбор банка только по абонплате. Бесплатный тариф с комиссией за каждую операцию при сотнях платежей в месяц обходится дороже пакета с фиксированной платой.
Игнорирование комиссии за приём платежей. Разница между эквайрингом и оплатой по QR на обороте кофейни — это тысячи рублей в месяц.
Зарплата ниже среднеотраслевой при больших оборотах. Потеря права на освобождение от НДС обходится дороже экономии на фонде оплаты труда.
Нет чека на предоплату и депозит. При получении денег за банкет или сертификат чек формируется в момент оплаты, а не только при оказании услуги.
Часто задаваемые вопросы
Нужен ли расчётный счёт кофейне, если гости платят в основном наличными?
Да. Наличная выручка принимается через онлайн-кассу и подлежит учёту, а закупки кофе, молока и упаковки у юрлиц и ИП свыше 100 000 ₽ по одному договору возможны только безналично. Через счёт проходят аренда, зарплата и налоги, по нему банк и налоговая видят реальный оборот точки — это важно при кредите, продаже бизнеса или проверке.
Что дешевле принимать: карту или оплату по QR через СБП?
Как правило, QR дешевле: комиссия для бизнеса не превышает 0,7% от суммы платежа и 1 500 ₽ за операцию, а для социально значимых категорий действует 0,4%. Комиссию эквайринга банк устанавливает в договоре, и она обычно выше. Терминал при этом остаётся нужным: часть гостей платит картой и рассчитывает на кэшбэк, поэтому оптимально принимать оба способа.
Может ли ИП открыть счёт для ресторана и продавать алкоголь?
Расчётный счёт ИП открывает без ограничений, а вот лицензию на розничную продажу алкогольной продукции выдают юридическим лицам. Пиво, пивные напитки, сидр, пуаре и медовуху продают без лицензии, но с учётом оборота в ЕГАИС и с онлайн-кассой. Поэтому ресторанные проекты с крепким алкоголем обычно регистрируют в форме ООО — сравните варианты в материале о том, что лучше: ИП или ООО.
Нужна ли онлайн-касса при оплате заказа на сайте или через агрегатор доставки?
Да, при расчётах с физическими лицами кассовый чек формируется и при безналичной оплате онлайн: для этого используют кассу с подключением к оператору фискальных данных или сервис аренды кассы. Порядок распределения чеков между точкой и агрегатором зависит от схемы работы — уточните его у площадки и в обслуживающем банке.
Как открыть счёт, если точка ещё не начала работать?
Счёт можно открыть до старта: банк рассматривает заявку на основании документов о регистрации и договора аренды, реквизиты резервируются сразу. На старте обычно выбирают тариф с низкой или нулевой абонплатой и подключают кассу с эквайрингом, а после выхода на плановую выручку переходят на пакет с меньшими комиссиями за приём платежей.
Источники информации
При подготовке статьи использованы официальные государственные ресурсы. Коротко о том, что именно мы взяли из каждого источника и о чём эта страница:
ФНС России: как исчислять НДС предприятиям общепита, применяющим УСН. Условия освобождения услуг общественного питания от НДС по подпункту 38 пункта 3 статьи 149 НК РФ: доход не более 3 млрд ₽, доля выручки от общепита не менее 70%, среднемесячные выплаты не ниже средней зарплаты по отрасли в регионе; обязанность отражать льготные операции в разделе 7 декларации. Там же — логика применения порога 20 млн ₽ на УСН с 2026 года.
Налоги 2026 — ФНС России и новость ФНС о сохранении порога доходов для уплаты НДС на УСН на уровне 20 млн ₽ до 2029 года. Свод изменений налогового законодательства: базовая ставка НДС 22%, порог дохода 20 млн ₽ для уплаты НДС на УСН, пониженные ставки 5% и 7%, а также закон, зафиксировавший порог на 2027–2029 годы.
Патентная система налогообложения — ФНС России. Перечень видов деятельности для патента, включая услуги общественного питания через объекты общепита и через объекты без зала обслуживания посетителей, ограничение по средней численности работников — не более 15 человек, состав налогов, которые заменяет патент.
ФНС России: с 1 января вступает в силу снижение лимита предельных доходов на ПСН. Поэтапное снижение лимита доходов для патента: 20 млн ₽ в 2026 году, 15 млн ₽ в 2027 году, 10 млн ₽ с 2028 года; учёт совокупных доходов при совмещении ПСН и УСН. Нормативная основа — Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ.
ККТ — ФНС России. Обязанность применять контрольно-кассовую технику при расчётах наличными и в безналичном порядке с физлицами; порядок регистрации кассы, требования к чеку и ответы на частые вопросы — в разделе «ККТ-онлайн».
Система быстрых платежей — Банк России. Размер комиссий для бизнеса при приёме оплаты: не более 0,7% и не более 1 500 ₽ за операцию, 0,4% для социально значимых товаров и услуг, 0,2% для ЖКХ; отсутствие комиссии для граждан при оплате покупок и максимальная сумма одной операции — 1 млн ₽.
Банк России: универсальный QR-код НСПК и цифровой рубль. Обязанность банков использовать единый универсальный QR-код с 1 сентября 2026 года, этапы внедрения цифрового рубля и обязанность крупнейших продавцов принимать его с той же даты. Нормативная основа — Федеральный закон от 23.07.2025 № 248-ФЗ.
Росалкогольтабакконтроль и Госуслуги: выдача лицензии на розничную продажу алкогольной продукции. Официальные ресурсы о лицензировании розничной продажи алкогольной продукции и учёте оборота в ЕГАИС: на сайте ведомства — государственный сводный реестр лицензий и разъяснения о размере государственной пошлины, на Госуслугах — карточка услуги с перечнем документов; статус лицензии проверяется в реестрах лицензий ФНС России.
ФНС России: с 2026 года страховые взносы рассчитывают по новым правилам. Предельная база 2 979 000 ₽, тарифы 30% и 15,1%, условия пониженного тарифа 15% для МСП из приоритетных отраслей и полуторакратный МРОТ — 40 639,5 ₽; перечень ОКВЭД утверждён распоряжением Правительства РФ от 27.12.2025 № 4125-р. Размер фиксированных взносов ИП — в сообщении ФНС, минимальный размер оплаты труда с 1 января 2026 года — на странице Минтруда России.
ФНС России: основные правила применения НПД. Ограничения режима для самозанятых: лимит дохода 2,4 млн ₽ в год, запрет получать доход от действующего и бывшего работодателя в течение двух лет, порядок формирования чеков; сервис ФНС — «Налог на профессиональный доход».
Указание Банка России № 5348-У и разъяснение регулятора. Предельный размер наличных расчётов между участниками наличных расчётов по одному договору — 100 000 ₽ и порядок применения лимита.
Платформа «Знай своего клиента» — Банк России. Группы риска клиентов, гарантии для «зелёной» группы, порядок проверки по ИНН и обжалования решений.
Система страхования вкладов — Финкульт.инфо, проект Банка России. Размер возмещения 1,4 млн ₽ и распространение защиты на счета ИП, а также малых и средних предприятий из единого реестра МСП.
Материал подготовлен экспертами сервиса Банкпрофи ру. Тарифы банков, комиссии за приём платежей и налоговые условия меняются, поэтому перед подписанием договора и получением лицензии сверяйте цифры на странице банка и в актуальных редакциях нормативных актов.
Чем деньги в общепите отличаются от других отраслей
Нужен ли расчётный счёт кофейне, если гости платят в основном наличными?
