Налоговый вычет по ипотеке: инструкция и советы для заемщиков

Сколько можно вернуть? При ставке 13 % можно вернуть до 260 000 ₽ за покупку и до 390 000 ₽ за проценты; при 22 % — до 440 000 ₽ и 660 000 ₽.

Кто имеет право? Налоговый резидент РФ, оформивший недвижимость; вычет не даётся за подаренное и наследованное жильё, апартаменты, садовые участки, сделки с родственниками и маткапитал.

Какие объекты подходят? Подходят квартира, доля, дом и участок для строительства. При рефинансировании новый договор должен ссылаться на первый кредит.

Предложения банков по ипотеке

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Имущественный вычет — это возврат части подоходного налога после покупки жилья или уплаты процентов. Сумма зависит от ставки: при 13 % вернуть можно до 650 000 ₽, при 22 % — до 1,1 млн ₽. Льгота действует только на собственные расходы; остаток вычета за покупку можно перенести на следующий объект, в отличие от процентов.

Таблица: максимальные суммы вычета в зависимости от дохода

Как оформить налоговый вычет по ипотеке

1. Подготовить документы

Для получения вычета нужны паспорт, выписка из ЕГРН, договор купли‑продажи или долевого участия, акт приёма‑передачи, платёжные документы, ипотечный договор, справка 2‑НДФЛ, документы об уплате процентов и свидетельство о браке для супругов. Соберите копии — налоговая проверит их по базам.

2. Подать заявление и получить деньги

Есть три пути: заполнить декларацию 3‑НДФЛ на сайте ФНС в следующем году, оформить возврат через работодателя, чтобы он перестал удерживать налог, или подписать готовое заявление, если банк передал данные в ФНС. Заявления рассматриваются до трёх месяцев, после чего деньги перечисляются на ваш счёт.

Плюсы и минусы имущественного вычета

Плюсы:

• Вернуть можно до 650 000 ₽ при ставке 13 % или до 1,1 млн ₽ при 22 %.

• Остаток вычета по покупке переносится на другой объект; деньги можно получать через работодателя.

Минусы:

• Вычет за проценты дают только один раз и по одному объекту; остаток не переносится.

• Вычет не действует для подаренного или наследованного жилья; маткапитал уменьшает базу, а сделка с родственником лишает права на льготу.
  

Нюансы для разных регионов России

Лимиты вычета одинаковы, а различия связаны только с доходами. В столицах и нефтегазовых регионах применяются ставки 15–22 %, поэтому вернуть можно больше. В большинстве субъектов ставка 13 %, и максимум составляет 650 000 ₽.

Зачем оформлять ипотеку сейчас

Ипотека позволяет купить жильё в рассрочку и одновременно оформить вычет. В 2025 году действуют льготные программы, а банки подключены к упрощённым вычетам. Оформите заявку на ипотеку онлайн — это удобно и позволит быстрее воспользоваться вычетом. При выборе кредитора сравнивайте ставки и условия.

Вывод финансового эксперта Банкпрофи ру

Имущественный вычет по ипотеке существенно снижает стоимость жилья. В 2025 году возвращают до 650 000 ₽ при ставке 13 % или до 1,1 млн ₽ при повышенной ставке, а супруги могут удвоить лимит. Главное — подтвердить право собственности, собрать документы и выбрать удобный вариант подачи заявления; ипотека при этом остаётся одним из самых выгодных способов приобрести собственное жильё и вернуть часть налогов.