ФНС получит право отслеживать переводы между физическими лицами

Федеральная налоговая служба может получить расширенные полномочия по контролю за переводами между физическими лицами. Два законопроекта, согласованные 23 марта 2026 года правовой комиссией по законопроектной деятельности, предусматривают автоматический обмен данными между Банком России и ФНС о подозрительных операциях граждан.

Это позволит налоговой получать информацию о счетах и переводах без официальных запросов и открытия проверок — достаточно будет сведений от Центробанка о потенциально укрываемых доходах.

Что именно предлагают изменить в законодательстве

Инициатива предполагает внесение поправок в статьи 85 и 86 Налогового кодекса РФ, регулирующие обязанности организаций сообщать в налоговые органы сведения о клиентах. Также планируется изменить Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов».

Основные нововведения:

• Банк России будет направлять ФНС информацию о подозрительных переводах между физлицами

• Налоговая сможет запрашивать данные о счетах таких граждан в любых банках без решения о начале проверки

• Банки обязаны будут указывать ИНН при открытии, закрытии или изменении реквизитов счета

• При упрощенной идентификации клиентов также потребуется запрашивать ИНН

Согласно пояснительной записке Минфина, конкретные критерии «подозрительных» операций будут определяться соглашением между ФНС и Банком России. Законопроект уже внесен в правительство РФ.

Как это будет работать на практике

Сейчас налоговым инспекциям для получения данных о переводах физлица необходимо наличие одного из оснований:

• решение о взыскании налоговой задолженности

• согласие руководителя вышестоящего налогового органа

• открытая налоговая проверка самого гражданина или его контрагента

После принятия законопроекта ФНС сможет получать информацию автоматически — при поступлении сигнала от Банка России о подозрительной операции. Это ускорит выявление неоформленной предпринимательской деятельности и скрытых доходов.

Какие переводы могут привлечь внимание налоговой

Эксперты отмечают, что под подозрение могут попасть следующие схемы операций:

Важно понимать: сам факт перевода не является нарушением. Проблема возникает, когда полученные средства не декларируются и с них не уплачиваются налоги.

Позиция ведомств и сроки вступления в силу

Ряд министерств предложил уточнения к документу:

• Минюст просит конкретизировать формулировку «категории доходов физических лиц»

• Минэкономразвития высказало замечания по раскрытию банковских реквизитов

• Минцифры указало на необходимость учета особенностей иностранных граждан

• Банк России предложил дополнить законопроект положениями о контроле P2P-переводов

Новые нормы вступят в силу через девять месяцев после официального опубликования закона. Это даст банкам и гражданам время адаптироваться к изменениям.

Советы эксперта Банкпрофи.ру

Рекомендуем:

• Указывайте назначение платежа при переводе («возврат займа», «оплата услуг по договору»)

• Сохраняйте договора и подтверждающие документы по операциям со знакомыми

• При регулярных доходах от сдачи имущества или оказания услуг оформите статус самозанятого или ИП

• Проверьте наличие ИНН в вашем банке — при необходимости уточните реквизиты в личном кабинете налогоплательщика»

Эксперты прогнозируют рост числа регистраций в качестве самозанятых после вступления закона в силу. Это легальный способ оформить доходы от мелкого бизнеса с упрощенной системой налогообложения.

Что делать гражданам сейчас

1. Убедитесь, что ваш ИНН привязан ко всем банковским счетам. Узнать свой ИНН можно на официальном сайте ФНС.

2. Если вы регулярно получаете доходы от сдачи квартиры, оказания услуг или продажи товаров — оформите их легально через налог на профессиональный доход или декларацию 3-НДФЛ.

3. При переводах между близкими родственниками указывайте назначение платежа — это упростит объяснение операции при запросе налоговой.

4. Следите за обновлениями на сайте Банка России — регулятор будет публиковать критерии подозрительных операций после принятия закона.

Изменения направлены на борьбу с теневой экономикой, а не на контроль личных средств граждан. Прозрачность операций и своевременная уплата налогов защитят вас от претензий ФНС в будущем.

Отдельно писали о блокировке карты по 161 ФЗ.